La Unidad de Auditoría Interna tiene como objetivos, los siguientes: a) Prestar asesoría técnica especializada en materias de auditoría interna, gestión, gobierno y control interno al Jefe de Servicio, y dar cumplimiento a las instrucciones de carácter técnico que emita el Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno y el Auditor Ministerial de Transportes y Telecomunicaciones; b) Otorgar apoyo a la máxima autoridad de la Subsecretaría, mediante una estrategia preventiva, proponiendo como producto de su acción, políticas, planes, programas y medidas de control para el fortalecimiento de la gestión institucional y el resguardo de los recursos que les han sido asignados a la Subsecretaría; c) Realizar actividades de Auditoría Interna basadas en los análisis de riesgos de la organización; d) Otorgar permanente y oportuno aseguramiento al proceso de Gestión de Riesgos de la Institución, según las directrices entregadas por el Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno; e) Coordinar directamente con el Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno, lo relativo a solicitudes de información del mencionado Consejo e informar al Auditor Ministerial; f) Prestar toda la colaboración que el Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno solicite, especialmente, respecto a la entrega de información permanente del trabajo de esta Unidad y de sus resultados, con la debida veracidad, prontitud e integridad; g) Participar en todas aquellas reuniones y actividades convocadas por el Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno y por la Unidad de Auditoría Ministerial, que permitan cumplir con el punto anterior; y h) Brindar aseguramiento al Subsecretario, sobre temas relevantes de la institución, que permitan tener un adecuado nivel de control interno. Serán funciones de la Unidad de Auditoría Interna las siguientes: a) Evaluar en forma permanente el Sistema de Control Interno Institucional, efectuando las recomendaciones para su adecuado mejoramiento; b) Evaluar el grado de economía, eficiencia, eficacia y equidad con que se utilizan los recursos humanos, financieros y materiales de la Institución; c) Promover la adopción de mecanismos de autocontrol en las unidades operativas de la Institución; d) Verificar la existencia de adecuados sistemas de información, su confiabilidad y oportunidad; e) Brindar aseguramiento al Subsecretario, sobre el Proceso de Gestión de Riesgos, evaluando que los riesgos sean correctamente tratados y que la gestión de los riesgos, responda a las necesidades de la Subsecretaría; f) Verificar la coherencia de las políticas y actividades de la Unidad de Auditoría Interna, con aquellas emanadas de otros organismos relacionados; g) Elaborar oportunamente los informes para el Subsecretario, en los que se dé cuenta de incumplimientos a la normativa relativa a probidad y transparencia y que requieran la adopción de medidas inmediatas; h) Efectuar el seguimiento de las medidas preventivas y correctivas, aprobadas por el Subsecretario, emanadas de los informes de auditoría; i) Participar en el Comité de Auditoría Ministerial; j) Asegurar la implementación de los compromisos de seguimiento frente a las observaciones y recomendaciones de auditoría; k) Responder a las instrucciones específicas sobre materias que ha impartido S.E. el Presidente de la República a la Administración, especificaciones y orientaciones técnicas emanadas del Consejo de Auditoría para el fortalecimiento de las estructuras de Auditoría Interna; l) Lograr un alto grado de satisfacción de los clientes, cumpliendo con los requisitos estipulados por éstos; m) Establecer una cultura de mejora continua y productividad, en todos los procesos de la Auditoría Interna; n) Coordinar y apoyar la implementación y operación del Proceso de Gestión de Riesgos en la Institución; o) Propiciar y promover programas de prevención y de probidad administrativa; y p) Demás funciones que por ley, reglamento y otro le sean asignadas, en tanto, no sean funciones de línea y otras que pudiesen afectar su independencia y objetividad. La Unidad de Auditoría Interna deberá abstenerse de ejecutar funciones de línea, de representación, labores sumariales o cualquier otra que afecte su objetividad, independencia y eficiencia. Para la ejecución de sus funciones y la consecución de sus objetivos, el ámbito de acción de la Unidad de Auditoría Interna comprende la totalidad de la Subsecretaría. Las jefaturas y funcionarios de toda la Subsecretaría, deberán prestar la colaboración necesaria, cuando les sea solicitada por la Unidad de Auditoría Interna. El funcionario a cargo de la Unidad, deberá ser el nexo de comunicaciones entre el Servicio y los Entes fiscalizadores, manteniendo una permanente coordinación en lo relativo a solicitudes de información, como en las acciones que realicen al interior de la Institución. Manteniendo informado de manera permanente a la Autoridad. |
Unidad de Auditoria Interna